Каждый год в России выходит на пенсию порядка 300 тыс. граждан. Этот непрерывный процесс совершается в рамках действующей пенсионной реформы, поэтому ключевые параметры расчёта пенсионных выплат из года в год меняются.
Большинство новых пенсионеров, примерно 95%, получает страховую пенсию по старости, и людям хочется знать заранее, что их ждёт на склоне лет. Для того, чтобы прикинуть размер ежемесячных выплат, надо понимать, как их рассчитывают, и от каких факторов зависит их величина.
12.01.2018 Министерство труда и социальной защиты РФ проинформировало граждан о новом порядке формирования их пенсионных прав.
Основными факторами, от которых напрямую зависит величина пенсии, являются:
Пока длится переходный период, значения ключевых параметров расчёта каждый год изменяются. Для 2018 года приняты такие значения:
Основные параметры Для 2018 годаБыл в 2017 году
Минимальный стаж
МСт
9 лет
8 лет
Количество пенсионных баллов
ИПК
13.8
11.4
Стоимость пенсионного балла
СПК
81,49 руб.
78,58 руб.
Фиксированная выплата
ФВ
4 982,90 руб.
4805,11 руб.
Тело пенсии, согласно новой формуле, состоит из двух частей — переменной и постоянной.
Что касается переменной части (СПст), то она фактически формируется, исходя из 3-х смежных отрезков времени, в которых протекала трудовая деятельность гражданина, плюс начисления за нестраховые периоды (СПнст):
СПст = СП/до 2002 + СП/2002-2014 + СП/после 01.2015 + СПнст
С другой стороны, если следовать новой методике, то величину переменной части в рублях надо считать по самой простой формуле, определившись с ИПК:
СПст = ИПК х СПК
Как раз для этого и придётся пройтись по всем 3-м периодам, посчитать ИПК для каждого из них по особому алгоритму, и только потом выйти на его итоговое значение. Оно уже годится для того, чтобы подставить в эту последнюю формулу.
Для каждого отрезка времени ИПК считается по-разному. Первый период длится до 2002 года, второй захватывает 2002-2014 годы, а третий начинается после 01.01.2015.
Он неоднороден, здесь имеют значения такие параметры.
ПФ РФ не имеет полной информации о трудовой деятельности граждан до 2002 года. Поэтому потенциальным пенсионерам нередко приходится отстаивать свои права в суде, предоставляя добытые в архивах документы и добиваясь, чтобы отработанные годы засчитали в стаж.
Активные граждане именно на этом этапе добиваются существенных успехов в деле увеличения своего пенсионного обеспечения. Имеет значение и то, насколько удачно, а точнее, грамотно выбраны варианты расчёта заработка.
Всё, что удалось учесть, собирают, рассчитывают пенсию в рублях, а итоговую цифру переводят в пенсионные баллы (ИПК), действуя по специально прописанному алгоритму.
Начиная с 01.01.2002, ПФР располагает всей информацией о трудовой деятельности граждан. Из суммы взносов формируется пенсионный капитал, а сам стаж (количество отработанного времени) на этом этапе роли не играет. Разве что разрешительную – его должно хватить на получение страховой пенсии.
Этот фрагмент рассчитывается в рублях, а затем переводится в пенсионные баллы ИПК.
С этого момента начинает работать ФЗ-400, и пенсионный капитал, опять-таки, зависит только от суммы взносов в ПФ. Сам способ расчёта пенсионных баллов снова меняется, коэффициент «годовой ИПК» считают по новой формуле, с учётом изменения ключевых параметров.
Формируя начисления за нестраховые периоды (СПнст), учитывают занятия, имеющие социальное значение. Это уход за детьми и инвалидами, срочная служба в армии и прочее. За такие работы полагаются пенсионные баллы, методика начисления регламентируется законом ФЗ-400, ст.15, п. 12.
После того, как произведены необходимые выкладки за все периоды, формируется итоговый ИПК. А дальше пенсию посчитать просто:
Значения СПК и ФВ выбирают те, которые соответствуют году выхода на пенсию. Например, при оформлении пенсии в 2018 году её размер будет рассчитан по формуле:
Пенсия 2018 = ИПК х 81,49 руб. + 4 982,90 руб.
Так вычисляется типовая страховая пенсия по старости для рядового гражданина, не имеющего льгот. Если же они есть, то применяются конкретные особенности расчёта.
Отдельно учитывается накопительная часть пенсии для тех, кто её формировал путём специальных отчислений. Она будет добавляться к страховой, или пенсионер получит её иным путём.
ИПК является определяющим параметром при всех расчётах. Он зависит от многих факторов, которые мы уже рассмотрели, и для разных категорий пенсионеров они неодинаково актуальны. Приглядимся к конкретике, вникнем в детали.
Ко льготным категориям в отношении пенсий относят людей, которые либо имеют особые заслуги перед государством, либо не могут себя обеспечить по разным причинам.
Это, прежде всего, инвалиды, им устанавливают пенсии, ориентируясь на медицинский диагноз. Чем больше степень инвалидности (группы 3,2 или 1) и связанная с ней потеря трудоспособности, тем выше пенсионные выплаты.
Государство уделяет особое внимание своим защитникам. Размер их пенсии зависит от продолжительности нахождения в горячей точке и от суммы денежного довольствия.
Воины-интернационалисты, в том числе афганцы, обеспечиваются пенсионным содержанием по тем же принципам, что и участники ВОВ.
Те, кто воевал в чеченской войне 1994 – 1996 гг, получили статус ВБД (ветеранов боевых действий), а вместе с ним и увеличенную пенсию, и ЕДВ (ежемесячную денежную выплату).
То же относится и к участникам войны в Сирии. ВБД получают двойное пенсионное обеспечение, им положена ЕДБ, дополнительное денежное пособие, а также льготы и стандартный социальный пакет для ветеранов.
Здесь определяющую роль играет количество лет, отработанных в данной сфере, и среднемесячный заработок. Важным является такой параметр, как категория работника.
Неявным образом величина пенсионных выплат зависит от МРОТ. Особенно это выражено при расчёте именно госпенсий, когда с МРОТ сравнивается среднемесячный заработок. С 1 мая 2018 года размеры МРОТ и прожиточного минимума выровняют, и пенсия подтянется к нижней границе зарплат.
Мораторий на индексацию пенсий для работающих пенсионеров остался в силе, и в 2018 году на это рассчитывать нечего. Размер пенсии для работающего пенсионера можно увеличить только двумя способами:
Если пенсионер не работает, то его пенсия увеличивается за счёт индексации, других способов нет. Разве что снова пойти работать.
Никто не запрещает пенсионеру открыть собственное дело и зарегистрироваться как ИП. Но и льгот никаких для него не предусмотрено, а взносы надо платить такие же, как это делают все остальные бизнесмены.
В информации Минтруда от 12.01.2018 особо отмечено, что нынешняя пенсионная система России сохранила многие социальные ценности отечественного пенсионного обеспечения, включая ранний выход граждан на пенсию. Это действительно так, и в планах нового президентства заложены меры по реальному и значительному повышению пенсий.
Однако главный козырь, похоже, выбит из колоды: началось предметное обсуждение стратегии увеличения пенсионного возраста.
Пенсионные выплаты формируются из двух основных составляющих – страховой и базовой (к ним по желанию трудящегося гражданина может быть добавлена и накопительная часть).
Однако величина страхового пособия во многом определяется накопленным стажем, индивидуальным пенсионным коэффициентом, а также наличием льгот.
Это в значительной степени отличает его от базовой части пособия.
Базовая (фиксированная) часть пенсии – это выплата, которая имеет строго определённый размер и предоставляется гражданам независимо от того, на каком основании назначается обеспечение (по старости, инвалидности или потере кормильца).
Этот нормативный акт гласит, что точный размер базовых выплат определяется тем, к какой категории граждан относится человек, желающий получать пенсию.
Кроме того, необходимо учитывать определённые факторы, характеризующие трудовую деятельность и семейное положение потенциальных пенсионеров.
Право на получение базовой части пенсии предоставляется следующим группам лиц:
Величина пенсионного обеспечения во всех случаях будет отличаться.
Фиксированная пенсия имеет строго определённый объём, который будет становиться больше или меньше в зависимости от того, к какой именно категории относится человек, претендующий на получение выплат.
Например, лицам, потерявшим кормильца, предоставляется ровно половина базового пособия. Если же гражданин обеспечивает иждивенцев, то величина выплат будет расти или уменьшаться в зависимости от того, сколько именно лиц он содержит.
Для формирования фиксированной пенсии применяются средства госбюджета, а также деньги, направляемые трудящимися гражданами в ПФР в качестве обязательных страховых взносов (6% из выплачиваемых 22%).
Если получателем пенсии должен стать ребёнок, потерявший кормильца, то для него наличие страховки и перечисление взносов не является обязательным. Выплаты назначаются на основании тех отчислений, которые делал содержавший его человек.
Согласно статье 16 ФЗ №400 объём базового пенсионного пособия определяется:
Минимальные пособия предоставляют всем, кроме получателей пенсии по потере кормильца (им положена только ½ от фиксированной части). Выплаты максимального размера назначают только 80-летним пенсионерам, инвалидам 1 группы и труженикам Севера.
Эта сумма была получена в результате ежегодной индексации, и она соответствует размеру минимальной выплаты.
У нескольких категорий граждан базовая часть пенсии заметно больше этой цифры.
Хотя в ФЗ № 400 оговаривается вопрос назначения пенсии по выслуге лет, в отношении военнослужащих применяется другой нормативный акт: федеральный Закон РФ №4468-1.
Он устанавливает, что военным не полагается базовая часть выплат, поскольку их пенсии рассчитываются, исходя из ранее получаемого ими денежного довольствия, и увеличиваются пропорционально количеству лет службы.
Граждане, имеющие серьёзные проблемы со здоровьем могут претендовать на базовую пенсию, однако её размер будет зависеть от того, какая именно у них группа инвалидности.
Так минимальная выплата для данной категории лиц составит 9 965,80 рубля, а если у гражданина имеются иждивенцы, то от 11 626,77 до 14 948,71 рубля (в зависимости от того, сколько именно лиц он содержит).
Если инвалид 1 группы ранее трудился в условиях Крайнего Севера, то его пенсия может равняться 14 948,71 рубля. Если пенсионер не может себя содержать и ему требуется уход, то сумма увеличивается до 21 622, 98 (в рублях).
В части 4 статьи 17 ФЗ№400 указано, что работники севера могут претендовать на базовые выплаты повышенного размера.
Но для этого они должны документально подтвердить наличие соответствующего стажа:
При соблюдении этих условий базовая часть пенсии увеличивается в 1,5 раза – до 7474,35 рубля.
Если человек работал в регионах, приравненных к Крайнему Северу больше двух десятков лет, то его базовая пенсия будет увеличена на 30% (6477,78 рубля). Такая же надбавка будет назначена за одного иждивенца.
Будет ли пенсия, если нет трудового стажа? Узнайте здесь.
Иждивенец – это лицо, которое было признано нетрудоспособным в соответствии с законодательно установленным порядком, обеспечиваемое материально другим лицом.
Несовершеннолетние дети получают статус иждивенцев автоматически, а другим родственникам погибшего придётся подтверждать свой статус документально. С этой целью могут быть предоставлены справки об инвалидности или иные соответствующие бумаги.
Прибавка за одного иждивенца будет отличаться в зависимости о того, к какой категории относится гражданин:
Госслужащим пенсия назначается в особом порядке, что позволяет им одновременно получать пособия по выслуге лет и часть страхового пособия.
Однако фиксированные выплаты полагаются государственному служащему, только если он оформит пенсию по старости в общем порядке.
Существующее законодательство позволяет гражданам получать пенсию даже в том случае, если они продолжают свою трудовую деятельность.
Однако, в связи с неблагоприятной экономической обстановкой в стране, было решено, приостановить индексацию пособий работающих пенсионеров.
То есть выплаты будут иметь фиксированный размер, и их величина не изменится, пока человек не уволится. Но сразу после этого, пособие перерасчитывается, и в дальнейшем гражданин получает пенсию в нормальном размере.
Афганцы имеют статус ветеранов боевых действий, а потому обеспечиваются определённым пакетом социальных услуг и разного рода компенсационными пособиями.
Если нетрудоспособность связана с травмой, полученной в результате боевых действий, то вопрос предоставления пенсионного обеспечения будет регулироваться законом №4468-1.
Одним из условий назначения пенсии является перечисление страховых взносов в ПФР.
Если индивидуальный предприниматель делает соответствующие отчисления в установленном порядке, то он может претендовать на пенсионное пособие, в том числе – на его базовую часть.
При этом учитываются значения как в целом по России, так и в отдельных городах и регионах.
Например, в Москве нижняя граница – 10 670 рублей, а в Санкт-Петербурге – 9 617,9 рубля (цифры приведены за 2018 год). То есть пенсия в этих городах не может быть меньше приведённых значений.
Закон №400 предусматривает возможность назначения одного из трёх видов пенсий:
Для назначения одной из них может потребоваться документальное подтверждение:
Фиксированная часть пособия назначается только при условии достижения установленного возраста, который составляет 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин.
Вместе с тем, статья 30 закона №400 определяет ряд условий, при которых выплата обеспечения может быть назначена досрочно (тяжёлые и вредные условия труда). Если же пенсия должна быть предоставлена в случае потери кормильца или по причине инвалидности, то возраст значения не имеет.
Продолжительность стажа влияет на размер пенсионного обеспечения.
Кроме того, без определённого стажа занятости (в 2018 году он составлял 8 лет) страховая пенсия вообще не будет назначена.
Инвалидам выплаты назначаются при наличии минимального страхового стажа (достаточно 1 дня официальной работы). Это относится и к пособиям по потере кормильца (учитывается стаж погибшего).
При полном отсутствии стажа гражданам назначается социальная пенсия, которая не включает в себя базовую пенсионную выплату (ФЗ №166).
Величина будущей пенсии может быть определена только после того, как все документы, приложенные к заявлению о назначении пенсии, пройдут проверку на подлинность.
Из-за этого процесс рассмотрения заявки может растянуться на три месяца, однако начисление выплат будет осуществляться с того дня, когда она была зарегистрирована (при условии, что у гражданина действительно есть право на данный вид обеспечения).
Гражданам, претендующим на получение базовой части пенсии, необходимо подготовить и предоставить в ПФР следующие документы:
От лиц, оставшихся без кормильца, в дополнение к этому перечню потребуются документы, подтверждающие их бедственное материальное положение и наличие родственных связей с погибшим.
При расчёте фиксированной составляющей пенсии всегда учитывается минимальная ставка (в 2018 году она составляет 4 982,9 рубля).
В случае выявления дополнительных обстоятельств, имеющих документальное подтверждение, производится перерасчёт, который приводи к увеличению базовой пенсии.
Хотя с назначением базовой пенсии обычно не возникает сложностей, это не значит, что некоторые моменты не следует рассмотреть подробнее.
Чаще всего он может рассчитывать на:
На общероссийском уровне гражданин освобождается от уплаты налогов с пенсии и может получить налоговый вычет, а также уйти в неоплачиваемый отпуск.
Это привело к её увеличению размера выплат до 4982,9 рубля.
Других повышений до наступления плановой индексации в 2019 году на данный момент не планируется.
Пенсионная система в Российской Федерации модифицировалась ввиду проведения реформы, которая регулируется вступившими в силу законами № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» и от № 424-ФЗ «О накопительной пенсии» от 28.20.2016 года. В последствие изменений страховая и накопительная части трудовой пенсии существуют как ее отдельные виды.
Новая реформа предусматривает выбор пенсионного обеспечения, который гражданин делает самостоятельно, исходя из личной выгоды, направляя средства на своем пенсионном счете на страховую (в размере 16%) или одновременно с ней накопительную (на нее 6%, а на страховую остальные 10%).
Право гражданина на выбор варианта пенсионного обеспечения появилось в 2015 году, в связи с действием новой реформы. Необходимо было выбрать один из вариантов:
Часть от данного тарифа, а именно 6% — это солидарный тариф, то есть тариф для формирования фиксированной выплаты (не учитывается на лицевом счете), а остальные 16% — индивидуальный тариф, то есть тариф для формирования пенсии на личном счете (СНИЛС) гражданина, открытом органом ПФР. Таким образом:
Соответственно, чем выше зарплата за трудовую деятельность гражданина, тем больший размер страховых платежей будет отчислять работодатель, и тем больше будет размер выплаты в будущем.
Для грамотного выбора в вопросе формирования будущего обеспечения, важно изучить особенности каждого вида, а после принять оптимальное решение.
Следует знать, что поступившие средства на формирование страховой пенсии числятся на личном счете гражданина только в виде пенсионных прав, а сами деньги выплачиваются сегодняшним пенсионерам, это и есть та самая солидарная система.
Средства, направленные на накопительную пенсию, не могут быть распределены таким образом, поскольку они направляются из ПФР в НПФ или в доверительное управление, выбранные гражданином, и не должны идти на текущие выплаты.
Но еще с 2014 введен мораторий на формирования пенсионных накоплений, который продлится и в 2018 году, поэтому все платежи остаются в ПФР.
Однако основными отличиями данных видов пенсии является не только способ формирования и распределения, но и способ управления средствами.
В общем, накопительная пенсия имеет схожие черты с банковским вкладом: так же можно получить доход от инвестирования или убыток.
Главная / Пенсия / Что такое страховая пенсия, ее виды и размер05.06.2018, Сашка Букашка
Страховая пенсия — эта такая выплата, которая призвана компенсировать гражданину его доход при завершении трудовой деятельности или при наступлении иных страховых случаев. Условия ее назначения и правила расчета четко регламентируются законом.
Частью такую пенсию называют потому, что это действительно лишь часть от всей суммы выплат по старости. Но обо всем по порядку.
Существуют три вида страховой пенсии:
По старости — наиболее распространенный вид. О нем узнаем из статьи 3 закона № 400-ФЗ «О страховых пенсиях». Этот нормативный акт вступил в силу в 2013 году, и с этого момента вместо единой трудовой пенсии (как было ранее) пособие состоит из трех частей:
Для страховой пенсии необходим соответствующий страховой стаж. Страховая часть формируется из отчислений работодателя, размер которых строго фиксирован.
А накопительная хранится на отдельном счете в ПФ, с нее этот фонд получает доход, и гражданин может, помимо установленных отчислений, совершать дополнительные — от себя лично. Об этом мы рассказывали в отдельной статье.
Соответственно, сумма пенсионных выплат в старости зависит от двух факторов:
Накопительная часть пенсии есть только у граждан России, родившихся в 1967 году и позднее. У остальных ее нет.
Знаеете ли вы, что каждый работодатель перечисляет солидную часть заработка сотрудника — 22 %! — Пенсионному фонду в счет формирования будущего содержания по старости?
А знаете ли вы также, что каждый гражданин может выбрать, будет ли он формировать только страховую часть или еще и накопительную? Правда, все работники 1967 года рождения и моложе должны были это сделать до конца 2015 года, и изменить это свое решение они уже не могут. Но молодежь до 23 лет, которая только начинает свою трудовую карьеру, все еще имеет такое право выбора.
Если выбрать формирование только страховой части пенсии, то обязательные взносы распределяются следующим образом:
Если выбрать формирование и страховой, и накопительной пенсии, то такие взносы распределяются по-другому:
Видно, что распоряжаться мы можем в лучшем случае 6 % от нашего ежемесячного заработка. Его мы можем отправить накапливаться и приносить проценты в любой из имеющихся негосударственных пенсионных фондов, либо оставить управление этими средствами в ПФР.
Надо отметить, что страховая пенсия по старости с 2018 года формируется особым образом: пока действует мораторий на отчисление взносов на накопительную. То есть все взносы идут в один котел. Но на будущее можем предложить независимый рейтинг НПФ.
Для получения пенсии по старости от государства необходимо 3 условия:
Этот показатель в ходе реформы пришел на смену пенсионному капиталу, он учитывает индивидуальные особенности гражданина, но фактически означает сумму накопленных отчислений.
Старость — понятие относительное, многие и в 80 лет сохраняют бодрость духа, но законодатель считает, что старостью можно считать:
Размер страховой пенсии по старости многие начинают узнавать в год выхода на заслуженный отдых, а мы такой задачей зададимся прямо сейчас. Формулу расчета можно изобразить в таком виде:
Сокращения означают следующее:
Итак, мы нашли ответ на вопрос: “страховая часть пенсии, как узнать сумму?” – можно воспользоваться этими формулами. А можно узнать обо всем применительно к вашей конкретной ситуации на консультации в ПФР.
Базовая часть — это выплата в фиксированном виде, ее размер ежегодно индексируется государством. С 1 января 2018 года она составляет 4982 рубля 90 копеек.
Страховая часть пенсии получила свое название из-за того, что она формируется по страховому принципу. Страховым случаем в данном случае становится сам факт выхода человека на пенсию по достижении определенного возраста. В России это 60 лет для мужчин и 55 – для женщин. Страховщиком выступает государство в лице ПФР – Пенсионного Фонда России.
Формирование страховой части пенсии происходит за счет средств, отчисляемых в Пенсионный фонд работодателями.
Эти суммы пропорциональны зарплате, поэтому для работника очень важно получать именно «белую» зарплату – в этом случае работодатель будет больше платить в ПФР, что обеспечит и более высокую пенсию.
В Пенсионный фонд ежемесячно отчисляется 22% от суммы, идущей на оплату труда работника.
Следует отметить, что условия для получения страховой части пенсии меняются каждый год в сторону их ужесточения. Если в 2015 году для получения страховой пенсии по старости будет необходимо иметь общий трудовой стаж в размере 6 лет, то уже к 2025 году он поднимется до 15 лет.
После 2025 года размер необходимого трудового стажа увеличиваться не будет.Одной из отличительных особенностей страховой пенсии является ее ежегодное повышение (индексация) государством. При этом уровень повышения не может быть ниже уровня инфляции в стране.
В отличие от страховой пенсии, накопительная формируется на других принципах. Ежемесячные отчисления в накопительную пенсию с 2014 составляют 2%. Это небольшая сумма, поэтому каждый работающий человек может сам дополнительно перечислять деньги на свой накопительный пенсионный счет, увеличивая тем самым размер будущих выплат.
Выплаты будут осуществляться после достижения пенсионного возраста, их размер напрямую зависит от накопленной суммы. При расчете ежемесячных выплат учитывается такой параметр, как период ожидаемой выплаты пенсии, он равен 228 месяцам. Вся накопленная сумма делится на 228, что и определяет размер ежемесячных выплат.
Если человек выходит на пенсию позже установленного срока, период ожидаемой выплаты пенсии соответствующим образом сокращается, а размер выплат пропорционально увеличивается.
Когда вся накопленная сумма будет получена пенсионером, выплаты по накопительной части пенсии будут прекращены, останется только страховая пенсия.
Кроме того, накопительную часть можно получить всю сразу – при условии, что ее сумма не превышает 5% от суммы, накопленной в страховой части пенсии.
Также можно сократить период выплат накопительной пенсии, с соответствующим увеличением ежемесячно выплачиваемых сумм. Минимальный период – 10 лет. Если человек не дожил до окончания периода выплат, оставшаяся на его пенсионном счету сумма может быть получена его родственниками.
Базовая пенсия гражданину устанавливается на государственном уровне единой ставкой и поддается ежегодной индексации. Этот процесс осуществляется для всех пенсионеров в общем порядке.
Порядок процедуры индексации осуществляется опираясь на части трудового пенсионного начисления.
Основная ее доля индексируется в зависимости от темпов инфляции, а так же в рамках выделенных на финансовый год бюджетных средств.
Пенсионные начисления включают три составляющие:
Последняя из составляющих не имеет отношения к сегодняшним пенсионерам, так как введена относительно недавно. На этот момент будут опираться при просчете пенсий сегодня, для работающих граждан. Базовая составляющая является общей для всех. Она имеет фиксированную сумму, и ежегодно подвергается индексации.
Страховая часть как раз и базируется на стаже и уровне доходов человека в период его трудовой деятельности. Каждый из работников отчислял ежемесячные взносы из своего месячного заработка в страховой фонд.
Именно эти взносы и являются базой для формирования страховой доли пенсионного начисления. Высчитывается он довольно просто: уровень отчислений в страх.фонд делят на 19 — предполагаемое количество лет, которые проживет пенсионер.
Трудовая пенсия же состоит из суммы этих двух составляющих.
Базовая часть пенсионных на?
