Дороже всего бизнесу обходятся взносы в ПФР и уплата НДС
Общая сумма налогов и сборов в консолидированный бюджет Российской Федерации в 2020 году составил 21 трлн рублей (на 7,6 % меньше, чем в 2019 году). Совокупно со взносами в фонды социального страхования ФНС собрала около 28 трлн руб.
Больше всего по итогам прошлого года бизнес внес страховых взносов в ПФР (20 %), на втором месте — выплаты НДС (16 %), на третьем — налог на доходы физических лиц (15 %). Затем идут налоги и сборы за пользование природными ресурсами (15 %) и налог на прибыль организаций (14 %), говорится в исследовании проекта API Контур.Фокуса.
Какие налоги и сборы обошлись дороже всего бизнесу в 2020 году
* В рейтинг попали компании с самой большой выручкой, данные об уплаченных налогах и сборах которых за 2020 год в момент исследования находились в открытом доступе.
Больше всего налогов и сборов в 2020 году выплатили компании, занимающиеся добычей нефти и газа. Доля общей суммы налогов организаций из этой сферы составила 18 %. На втором месте оптовая и розничная торговля автотранспортными средствами (12 %). Меньше налогов заплатили компании, занимающиеся профессиональной, научной и технической деятельностью (6 %), строительством (5 %) и финансовыми услугами (4 %).
В каких отраслях платят больше всего налогов и сборов в России
Отрасль |
Сумма налогов, руб. |
Процент от общей доли уплаченных налогов, % |
Добыча нефти и газа |
5 022 266 212 |
18 |
Торговля оптовая и розничная; ремонт автотранспортных средств и мотоциклов |
3 439 102 993 |
12 |
Деятельность профессиональная, научная и техническая |
1 744 643 747 |
6 |
Строительство |
1 293 886 805 |
5 |
Деятельность по предоставлению финансовых услуг (кроме страхования) |
1 184 272 934 |
4 |
Деятельность в области информации и связи |
1 079 193 081 |
4 |
Образование |
1 062 035 516 |
4 |
Деятельность в области здравоохранения и социальных услуг |
1 020 264 377 |
4 |
Обеспечение электрической энергией, газом и паром; кондиционирование воздуха |
978 598 349 |
4 |
Государственное управление и обеспечение военной безопасности; социальное обеспечение |
953 514 020 |
3 |
Самые крупные налогоплательщики
Отдельно проект API Контур.Фокуса проанализировал данные о самых крупных налогоплательщиках страны. В исследование попали 8 484 российские компании из разных сфер: нефтегазовый сектор, FMCG, строительство и т. д. Это организации, которые удовлетворяют двум требованиям:
- показали наибольшую выручку по итогам прошлого года;
- данные об уплаченных налогах и сборах в момент проведения исследования находились в открытом доступе.
Владимир Савельев, аналитик Контура:
— Изначально мы планировали проанализировать 10 тыс. компаний с максимальной выручкой по итогам 2020 года. Но столкнулись с трудностями при сборе данных о налогах у 1 516 организаций, в том числе компаний, которые входят в топ-300 по выручке («Газпром», РЖД и др.). Фактически известен только размер уплаченного ими налога на прибыль. Тем не менее оставшиеся 8 484 организации из числа самых крупных также показательны: они пополнили бюджет на 2,8 трлн руб. Это около 10 % от общих сборов в бюджеты РФ. Согласно официальному отчету, всего по итогам 2020 года ФНС собрала в бюджеты всех уровней более 28 трлн руб.
Компании с самой большой выручкой по итогам 2020 года
Короткое имя |
Отрасль |
Регион |
Выручка, руб. |
Прибыль, руб. |
ПАО «Газпром» |
Нефтегазовый сектор |
Санкт-Петербург |
4 061 444 118 000 |
–706 925 987 000 |
ОАО «РЖД» |
Логистика и транспорт |
Москва |
1 813 074 312 000 |
282 959 000 |
АО «Тандер» |
FMCG |
Краснодарский край |
1 575 986 785 000 |
54 434 919 000 |
ПАО «Газпром Нефть» |
Нефтегазовый сектор |
Санкт-Петербург |
1 512 791 785 000 |
162 550 492 000 |
ООО «Агроторг» |
FMCG |
Санкт-Петербург |
1 489 639 712 000 |
8 204 009 000 |
Самую большую выручку по итогам 2020 года показали «Газпром», РЖД, «Тандер», «Газпром Нефть» и «Агроторг», но в открытом доступе не оказалось полных данных обо всех видах уплаченных ими налогов.
Среди крупных плательщиков, сумма уплаченных налогов которых известна, на первом месте НИПИГАЗ. Компания зарегистрирована в Тюменской области и работает в строительной сфере. В качестве основного вида деятельности НИПИГАЗ указывает разработку проектов промышленных процессов и производств, относящихся к электротехнике и машиностроению. По итогам 2020 года сумма выплаченных налогов достигла 23 млрд 411 млн руб.
На втором месте — «Георгиевский». Компания занимается производством алкогольных напитков: водки, виски, бренди, джина, ликеров и др. Она зарегистрирована в Московской области. По итогам 2020 года «Георгиевский» выплатил в бюджет 12 млрд 473 млн руб.
На третьем месте фирма из республики Башкортостан — «Башспирт». В качестве основной деятельности она указывает перегонку, очистку и смешивание спиртов. По итогам прошлого года организация выплатила в бюджет 11 млрд 341 млн руб.
Сколько налогов и сборов организации заплатили в бюджет в 2020 году
Короткое имя | Отрасль | Регион |
Выручка, руб. |
Прибыль, руб. |
Налоги в 2018 году, руб. |
Налоги в 2019 году, руб. |
Налоги в 2020 году, руб. |
АО «НИПИГАЗ» | Строительство | Тюменская область | 241 756 383 000 | 10 979 651 000 | 15 203 078 795 | 18 997 556 006 | 23 411 021 895 |
ООО «Георгиевский» | FMCG | Московская область | 9 095 976 000 | 149 266 000 | 10 440 387 487 | 12 957 316 076 | 12 473 247 744 |
АО «Башспирт» | FMCG | Республика Башкортостан | 5 452 619 000 | 90 641 000 | 10 198 122 567 | 10 647 760 656 | 11 341 999 058 |
ООО «Рузский купажный завод» | FMCG | Московская область | 7 017 695 000 | –4 618 000 | 8 289 996 573 | 10 526 801 053 | 10 869 891 428 |
ООО «Родник и К» | FMCG | Московская область | 4 863 646 000 | 442 621 000 | 8 259 240 180 | 10 740 403 908 | 9 947 581 574 |
Лидерами по количеству выплаченных налогов и сборов в прошлом году оказались компании, зарегистрированные в Москве. Доля от общей суммы налогов составила 21 %. На втором месте Ханты-Мансийский автономный округ — Югра (9 %), на третьем — Санкт-Петербург (7 %). Затем идут Московская область (5 %) и Ямало-Ненецкий автономный округ (5 %).
Где в России платят больше всего налогов и сборов
Регион |
Сумма |
Доля от общего числа налогов, |
|
1 |
Москва |
5 832 940 718 |
21 |
2 |
Ханты-Мансийский АО — Югра |
2 471 970 865 |
9 |
3 |
Санкт-Петербург |
2 082 067 525 |
7 |
4 |
Московская область |
1 533 442 969 |
5 |
5 |
Ямало-Ненецкий АО |
1 310 999 817 |
5 |
6 |
Республика Татарстан |
835 852 369 |
3 |
7 |
Красноярский край |
803 936 556 |
3 |
8 |
Самарская область |
672 472 670 |
2 |
9 |
Свердловская область |
592 271 199 |
2 |
10 |
Краснодарский край |
574 277 534 |
2 |
* В рейтинг попали компании с самой большой выручкой, данные об уплаченных налогах и сборах которых за 2020 год в момент исследования находились в открытом доступе.
Владимир Савельев:
— Из-за недостатка открытых данных результат исследования оказался нетипичным: шесть из десяти компаний — крупных налогоплательщиков указывают в качестве своей основной деятельности производство алкоголя. В целом, компании из рейтинга, которые относятся к отрасли FMCG (товары повседневного спроса), заплатили больше всего налогов в денежном выражении. На втором месте — строительная отрасль, на третьем — нефтегазовый сектор. При этом логично предположить, что, поскольку в топ-10 наиболее крупных предприятий по выручке входят в основном компании нефтегазового сектора, в реальности они и вносят наибольший вклад в бюджет.