Контролеры могут «забраковать» сделки с контрагентом, если заподозрят в нем «техничку». И неважно, как долго компания сотрудничает с этим партнером. Небольшой штат сотрудников, отсутствие ресурсов для выполнения договора и другие признаки будут основанием признать контрагента неблагонадежным. Но компания сможет отбиться от обвинений контролеров, если докажет, что проявила осмотрительность и по максимуму проверила поставщика. В этом помогут специальные сервисы - "Главбух Контрагенты" и сервис ФНС.
Проверить компанию или ИП по ИНН
Проверка контрагента на сайте налоговой
Чтобы оценить риски работы с новым поставщиком или подрядчиком, ФНС разработала бесплатный сервис для проверки "Прозрачный бизнес". Проверка осуществляется по ИНН, ОГРН, названию (ФИО) контрагента.
Что можно узнать с помощью сервиса ФНС
Сервис позволяет бесплатно узнать важную информацию о контрагенте и его руководителе по 20 направлениям. В частности, благодаря проверке контрагента по ИНН на сайте налоговой можно узнать:
о долгах контрагента по налогам, пеням и штрафам;
налоговых правонарушениях и ответственности за них;
специальных налоговых режимах, которые применяет контрагент;
участии в консолидированной группе налогоплательщиков;
среднесписочной численности работников за предыдущий год;
доходах и расходах по бухгалтерской отчетности за предыдущий год;
уплаченных за год налогах и сборах.
Как проверить контрагента по ИНН на сайте налоговой: пошаговая инструкция
Риск попасть на мошенников есть всегда, но какую-то часть недобросовестных контрагентов можно отсеять. Для этого проявите по-настоящему должную осмотрительность и осторожность и проверьте контрагентов в сервисе "Прозрачный бизнес".
Шаг 1. Чтобы лучше изучить контрагента, зайдите на сайт nalog.gov.ru и выберите раздел «О ФНС России». Затем перейдите на вкладку «Сервисы и госуслуги», где вы найдете раздел с информацией о «Рисках бизнеса», а в нем уже сам сервис "Прозрачный бизнес".
Шаг 2. Для поиска информации в системе «Прозрачный бизнес» перейдите на главную страницу, выберите раздел «Поиск» и введите ИНН, ОГРН, ОГРНИП, название компании, полное имя директора или адрес, либо Ф. И. О. предпринимателя.
После этого в разделе «Поиск» будет показана информация по всем категориям. Если вам требуется определённая информация, переходите в соответствующий раздел. Например, для получения данных только о массовой регистрации адресов, воспользуйтесь вкладкой «Адреса нескольких ЮЛ» и введите нужный адрес.
Для проверки директора контрагента откройте вкладки «Участие в нескольких ЮЛ» и «Дисквалификация». Введите в строке поиска Ф. И. О. директора с указанием фамилии или полного имени. В разделе «Ограничения участия в ЮЛ» можно выяснить, сможет ли ИФНС зарегистрировать компанию с данным физическим лицом на позиции директора или учредителя.
Чтобы увидеть общую информацию о компании, кликните на её название в результатах поиска. Если информация неверная, рядом будет указан предупреждающий знак. Для получения более детальных данных используйте функцию «Подробно». Информацию можно распечатать в формате карточки или скачать в виде выписки из ЕГРЮЛ, ЕГРИП.
Как проверить контрагентов по ИНН раньше налоговиков
Для проверки контрагента можно воспользоваться платным сервисом «Главбух Контрагенты». С его помощью вы сможете выяснить, обладает ли контрагент необходимыми активами, а также проверить наличие налоговых задолженностей, судебных разбирательств и исполнительных производств. Данный сервис осуществляет проверку согласно методикам ФНС и генерирует отчеты для налоговых органов. Чтобы получить нужные сведения, достаточно ввести в поисковую строку название компании, ИНН или ОГРН. Все данные отображаются в одном окне и обновляются ежедневно.
Скачать отчет
Игнорировать рекомендации сервиса не стоит. Дело в том, что суды встают на сторону компаний, которые проверяют партнеров через «Главбух Контрагенты». К примеру, благодаря «светофору» организация отбилась от налоговых доначислений в 17 млн руб. Компания проверила контрагента в сервисе, учла рекомендации из отчета в программе и запросила дополнительно документы. Суд признал сделки реальными (решение Арбитражного суда г. Санкт-Петербурга от 14.03.2024 № А56-54189/2023).
Если же не принять к сведению подсказки сервиса, спор с налоговиками можно проиграть. Так, «Главбух Контрагенты» предупреждал организацию, что ее партнер может не исполнить договоренности. Компания проигнорировала рекомендации, и это стало доказательством фиктивной сделки (постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 22.01.2024 № А09-2407/2023).
