Στο ραντάρ του φοροελεγκτικού μηχανισμού βρίσκονται χιλιάδες επαγγελματίες, επιχειρήσεις αλλά και οι πολυεθνικές εταιρείες που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα με έναν ειδικό αλγόριθμο να «τρέχει» διασταυρώσεις και ελέγχους σε εκατομμύρια δεδομένα που αποτυπώνονται σε αποδείξεις λιανικής πώλησης και τιμολόγια τα οποία έχουν διαβιβαστεί στις πλατφόρμες της ΑΑΔΕ (myDATΑ, e-send).
Πολύ σύντομα, μάλιστα, αναμένεται να ενεργοποιηθεί ένας νέος ηλεκτρονικός μηχανισμός ο οποίος θα χτυπάει κόκκινο κάθε φορά που μια επιχείρηση «ξεχνάει» να διαβιβάσει εντός 24 ωρών στην ΑΑΔΕ τα δεδομένα των αποδείξεων που εκδίδει στις συναλλαγές της. Μόλις χτυπάει ο συναγερμός θα κινητοποιούνται οι «Ράμπο» της ΑΑΔΕ και θα ξεκινάει έλεγχος στην επιχείρηση.
Μέσω των διασταυρώσεων νέου τύπου που διενεργεί η ΑΑΔΕ αποκαλύφθηκαν τα υποκαταστήματα της γνωστής πολυεθνικής αλυσίδας ρούχων, στα οποία ορισμένες ταμειακές μηχανές δεν είχαν διαβιβάσει χιλιάδες αποδείξεις στην ΑΑΔΕ. Μετά τα 48ωρα λουκέτα και τα πρόστιμα που επιβλήθηκαν στα πέντε υποκαταστήματα της πολυεθνικής οι φοροελεγκτές κάνουν φύλλο και φτερό τα βιβλία της εταιρείας, με τις πρώτες πληροφορίες να αναφέρουν ότι έχουν ήδη εντοπιστεί διαφορές στα στοιχεία των αποδείξεων που έχουν εκδοθεί με τα στοιχεία που έχουν καταχωριστεί στις μηνιαίες δηλώσεις ΦΠΑ. Διαφορές στις δηλώσεις ΦΠΑ σημαίνει ότι τα υποκαταστήματα της πολυεθνικής όχι μόνο δεν διαβίβασαν στην ΑΑΔΕ τα δεδομένα των αποδείξεων που είχαν κόψει, αλλά έκρυψαν έσοδα από τις πωλήσεις λιανικής που πραγματοποίησαν. Ο φορολογικός έλεγχος συνεχίζεται και, όπως αναφέρουν αρμόδιοι παράγοντες, όταν ολοκληρωθεί «θα γνωρίζουμε αν η επιχείρηση εκτός από τις κυρώσεις για μη διαβίβαση δεδομένων στην ΑΑΔΕ θα βρεθεί αντιμέτωπη και με “καμπάνες” για φοροδιαφυγή».
Σύμφωνα με το ισχύον καθεστώς, η μη διαβίβαση στοιχείων λιανικής πώλησης στην ΑΑΔΕ τιμωρείται με λουκέτο από 48 ώρες έως και 10 ημέρες, όπως ακριβώς ισχύει και για μη έκδοση αποδείξεων. Ειδικότερα, αναστέλλεται η λειτουργία της επαγγελματικής εγκατάστασης εφόσον διαπιστωθεί ύστερα από έλεγχο μη έκδοση, ανακριβής έκδοση ή μη διαβίβαση στοιχείων: