África pierde por "desaparición" la misma cantidad de ayudas financieras que recibe
Los flujos financieros ilícitos siguen siendo uno de los puntos ciegos más costosos para las economías africanas. Más allá de un concepto que durante mucho tiempo estuvo confinado a círculos especializados, los datos recopilados por instituciones internacionales ahora ofrecen un panorama preciso. Según algunos informes, el continente africano pierde entre 88.000 y 90.000 millones de dólares estadounidenses al año debido a las salidas financieras ilegales, una pérdida equivalente a casi el 3,7 % de su producto interior bruto.
La labor de la Conferencia de las Naciones Unidas sobre Comercio y Desarrollo (UNCTAD) es una de las referencias más citadas sobre el tema. En su informe de 2020, la agencia de la ONU estimó que los flujos financieros ilícitos que salen de África ascienden a aproximadamente 88.600 millones de dólares anuales. La UNCTAD destaca que este volumen es de la misma magnitud que la suma de la asistencia oficial para el desarrollo y la inversión extranjera directa que recibe el continente, lo que pone de relieve una importante paradoja financiera: África recibe flujos de capital oficial al mismo tiempo que ve desaparecer considerables recursos internos.
El Banco Africano de Desarrollo comparte esta interpretación. En varios análisis recientes, la institución panafricana amplía el alcance al incluir mecanismos agresivos de evasión fiscal y prácticas corruptas, estimando que las salidas totales de capital relacionadas con estos fenómenos superan los 580.000 millones de dólares anuales. Según el BAfD, estos flujos contribuyen directamente al creciente déficit de financiación de infraestructuras, estimado en casi 170.000 millones de dólares anuales, y al aumento de la deuda pública africana, que ya se acerca a losdos billones de dólares.
Los datos históricos refuerzan este diagnóstico. Entre 2000 y 2015, las salidas financieras ilícitas acumuladas de África se estiman en aproximadamente 836.000 millones de dólares. Varios estudios citados por el Banco Africano de Desarrollo y organizaciones especializadas indican que, considerando estas salidas netas, el continente aparece, durante este período, como un acreedor neto del resto del mundo, una realidad que rara vez se tiene en cuenta en los debates sobre la financiación del desarrollo africano, subraya Le360.
El oro sigue siendo el producto más emblemático de los flujos financieros africanos, con una base documentada de 30.000 millones de dólares, según la Iniciativa Global Contra el Crimen Organizado Transnacional.
La distribución geográfica de estos flujos pone de relieve una marcada concentración regional. África Occidental se encuentra entre las zonas más afectadas, en particular los países con importantes sectores extractivos. Nigeria, la mayor economía de la subregión, destaca por la magnitud de las sumas involucradas. Según una estimación oficial publicada en 2014, los flujos financieros ilícitos procedentes de Nigeria ascendieron a aproximadamente 2.200 millones de dólares ese año, lo que representa casi el 4% de los ingresos presupuestarios del país. Estas cifras son citadas regularmente por las autoridades nigerianas y las organizaciones internacionales como prueba de la persistencia de vulnerabilidades en la gestión de los ingresos petroleros y mineros.
En la misma región, Ghana, Senegal y Costa de Marfil también se mencionan en varios informes internacionales por pérdidas significativas relacionadas con la explotación minera y petrolera. Los análisis disponibles, en particular los de la UNCTAD y Global Financial Integrity, destacan los mecanismos de subfacturación de las exportaciones y la manipulación de los precios de transferencia en sectores con uso intensivo de recursos.
África Central presenta características similares, con una mayor exposición a flujos ilícitos en países ricos en recursos minerales y forestales. La República Democrática del Congo es fundamental en estas evaluaciones. Según datos de la Iniciativa para la Transparencia de las Industrias Extractivas (EITI), las auditorías realizadas en el país han identificado más de 100 millones de dólares en ingresos que no se habían ingresado al erario público. Estas cantidades se relacionan principalmente con los sectores minero y forestal y, según la EITI, ilustran la magnitud de las discrepancias entre los ingresos teóricamente adeudados al Estado y los flujos efectivamente recaudados.
En África Austral, Sudáfrica parece ser el principal contribuyente a las salidas financieras ilícitas en la subregión. Las estimaciones disponibles indican que, entre 2010 y 2014, el país registró un promedio de aproximadamente 7.400 millones de dólares anuales en salidas ilícitas. Estas cifras, citadas en varios estudios de Global Financial Integrity y publicadas por el Banco Africano de Desarrollo, ponen de relieve el papel central de la facturación comercial fraudulenta y la malversación de beneficios en grupos multinacionales que operan, en particular, en los sectores de la minería y los servicios.
Otros países de la región de África Meridional, como Namibia y Botsuana, así como varios Estados de África Oriental, también se mencionan en la literatura por elusión fiscal y prácticas comerciales ilícitas, aunque las cifras registradas allí son menores. En el norte de África, Egipto se encuentra entre los principales contribuyentes al total continental de flujos financieros ilícitos, según compilaciones regionales citadas por la UNCTAD y el Banco Africano de Desarrollo.
Las fuentes de flujos financieros ilícitos en África están identificadas por las instituciones internacionales. Según la UNCTAD, el Banco Africano de Desarrollo y Global Financial Integrity, la evasión fiscal y los abusos comerciales constituyen el principal componente de este fenómeno, representando hasta aproximadamente el 65% de los flujos ilícitos. Estas prácticas incluyen la manipulación de precios de transferencia, la subfacturación o sobrefacturación del comercio internacional y la transferencia artificial de beneficios a jurisdicciones con baja tributación.
La corrupción y la malversación de fondos públicos constituyen otra vía importante. El capital procedente de sobornos, sobrefacturación interna o malversación de fondos por parte de funcionarios públicos y empresas estatales con frecuencia sale de los canales financieros oficiales para ser ocultado o blanqueado en el extranjero, como lo documentan varios informes de la Unión Africana y el BAfD.
La delincuencia organizada y los mercados ilícitos también se identifican explícitamente como fuentes de flujos financieros ilícitos. Los ingresos provenientes del narcotráfico, el tráfico de armas, el contrabando ilegal de oro, la falsificación y la trata de personas a menudo pasan por estructuras extraterritoriales, según análisis de Global Financial Integrity y la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito. Estos fondos se invierten posteriormente fuera del continente, lo que contribuye a la erosión de las bases imponibles nacionales.
Finalmente, varias instituciones destacan el vínculo entre los flujos financieros ilícitos y el sobreendeudamiento. Según el Banco Africano de Desarrollo (BAfD), la deuda pública del continente se acerca a los dos billones de dólares, y los costos de financiamiento alcanzan niveles históricamente altos. Más de la mitad de los países africanos destinan actualmente una mayor proporción de sus presupuestos al servicio de la deuda que al gasto en salud, situación documentada en informes recientes del Banco Africano de Desarrollo y la Unión Africana..