Nueva normativa fiscal: los bancos informarán a Hacienda sobre tarjetas que superen los 25.000 euros en gastos
La Agencia Tributaria ha reforzado sus medidas para combatir el fraude fiscal y el blanqueo de capitales con un nuevo requerimiento para los bancos.
Según el Real Decreto 253/2025, que entra en vigor el 1 de enero de 2026, las entidades financieras estarán obligadas a informar sobre las transacciones realizadas con tarjetas cuyo gasto anual supere los 25.000 euros.
Esta reforma modifica los criterios bajo los cuales las entidades, incluidas las de dinero electrónico, deben suministrar información a la Agencia Tributaria.
Los bancos tendrán que presentar una declaración informativa anual que incluya no solo los importes totales de los cargos y abonos registrados en el ejercicio, sino también los datos identificativos de los titulares de las tarjetas.
El tipo de tarjeta utilizada y cualquier recarga de efectivo deberán ser también incluidos en la declaración informativa anual.
La normativa también establece límites para otros tipos de movimientos financieros, como los préstamos o los saldos superiores a 6.000 euros en cuentas bancarias.
Los bancos deberán proporcionar información sobre las imposiciones y disposiciones de fondos que superen los 3.000 euros, contribuyendo a una mayor transparencia en el sistema financiero.
El objetivo de estas medidas es aumentar el control de las operaciones financieras y prevenir el fraude, proporcionando a la Agencia Tributaria los medios para detectar actividades sospechosas.
Estas acciones buscan fortalecer la lucha contra el blanqueo de capitales y mejorar el seguimiento de las transacciones en el sector bancario.
Las entidades bancarias deberán comenzar a aplicar estas modificaciones en las declaraciones informativas correspondientes a 2026, que deberán presentarse a partir de 2027.